10 pravidel IRA, které by měl každý vědět
PRAVIDLO 10 LET. Jednou z velkých změn v zákoně SECURE bylo odstranění úseku IRA pro většinu příjemců, kteří nejsou manželky. Bylo nahrazeno „pravidlem 10 let“, které říká, že zděděné finanční prostředky IRA (nebo Roth IRA) musí být vybrány do konce 10letého období po smrti vlastníka IRA.
Počínaje rokem 2020 musí být pro IRA, která přechází na většinu příjemců, kteří nejsou manželem / manželkou (kromě nezletilých dětí vlastníka, chronicky nemocných nebo zdravotně postižených, osob mladších než 10 let a řádně vypracovaných „průhledných“ fondů), celá IRA distribuováno do konce 10. roku po smrti majitele.
Nejpravděpodobnějším způsobem, jak přijít o všechny peníze ve vaší IRA, je investovat celý zůstatek vašeho účtu do jedné investice do akcií nebo dluhopisů a tato investice se stane bezcennou tím, že tato společnost zanikne. Scénáři IRA s úplnou ztrátou, jako je tento, můžete zabránit diverzifikací svého účtu.
Stručné shrnutí pravidel IRA
Dosáhnete věku 70½ po 31. prosinci 2019, takže se od vás nevyžaduje minimální distribuce, dokud nedosáhnete 72 let. Dosáhli jste věku 72 let 1. července 2021. První RMD (pro rok 2021) musíte vzít do 1. dubna 2022, s následujícími RMD poté 31. prosince každý rok.
Pravidlo poprvé identifikované psychologem Johnem Hayesem v roce 1989 a brzy schválené dalšími psychology, stanoví, že člověk musí vytrvat v učení a praktikování řemesla nebo disciplíny asi 10 let, než může dosáhnout průlomu.
Zděděná IRA je IRA otevřená, když zdědíte daňově zvýhodněný penzijní plán (včetně IRA nebo penzijní plán sponzorovaný jako 401 (k)) po smrti vlastníka. Dědic bude obvykle muset přesunout aktiva z účtu původního vlastníka do nově otevřené IRA na jméno dědice.
Jednou z hlavních výhod převzetí IRA, na rozdíl od jejího zdědění, je, že nemusíte okamžitě začít brát roční distribuce. Nebudete muset vzít žádné peníze ze své předpokládané IRA až do 1. dubna poté, co dosáhnete 70 1/2, podle předpisů IRS.
Když si pozůstalý manžel zvolí zděděnou možnost IRA a zemře před zahájením RMD, pak další generace příjemců musí začít s RMD do konce roku následujícího po smrti pozůstalého manžela, ale k výpočtu těchto RMD mohou využít vlastní délku života.
401 (k) může poskytnout zaměstnavatelský zápas, ale IRA ne. IRA má obecně více možností investování než 401 (k). IRA vám umožňuje vyhnout se 10% pokutě za předčasný výběr u některých výdajů, jako je vysokoškolské vzdělávání, až 10 000 $ za první nákup domů nebo zdravotní pojištění, pokud jste nezaměstnaní.
Chraňte důchodové peníze před volatilitou trhu
Začněme s Rothovými nevýhodami.
Zatím žádné komentáře